Die folgende Erklärung dient ausschließlich als Beispiel zur Funktionsweise des Programms, für die Richtigkeit der Daten übernehmen wir keine Haftung.
C:\Users\arnold\Dropbox\FIBUscan Handbuch\Bilder\Berater\online-Handel\oh Kontierung PAN EU.jpg
(1) USt.-Kz.
Lieferland_Empfängerland_Steuerland_Steuersatz (hier: CZ_DE_DE_0,07)
Die Aufteilung erfolgt bereits innerhalb der Schnittstelle des Händlers auf Grundlage der in FIBUscan hinterlegten Daten. Die Struktur der Daten ist gemäß den aus den Kundenportalen übernommenen Informationen unterschiedlich. Die Reihenfolge der in der Spalte USt.-Kz. aufgeführten Länderkennzeichen ist bei jedem Handelsportal unterschiedlich. Die Aufstellung der Reihenfolge der von uns per API Schnittstellen erfasste Portale finden Sie in der nächsten Graphik. Diese gilt nicht für per csv.-Dateien in den Webclient übertragene Daten.
(2) Soll: (manuelle Eingabe)
Debitorenkonto 21000 (ausgeglichene Posten) bzw. 22000 (Folgemonat)
Haben: (manuelle Eingabe)
Erlöskonto mit Buchungsschlüssel (hier: 28508000)
=> im SKR03 285=Steuerschlüssel (7% im Inland steuerpfl. EU-Lieferung, Ursprungsland nicht Inland, nur OSS) 8000=Erlöskonto (Umsatzerlöse)
(3) 13bSV/Steu: (manuelle Eingabe)
Steuersatz entsprechend des Steuerlandes (hier: 7,00)
(4) LK-ID: (manuelle Eingabe)
Steuerland_ USt-ID des Lagers, welches ausliefert (z.B.: DE_CZ1234567)
Diese Informationen finden Sie in der Export-CSV-Datei in folgenden Spalten wieder:
- G = Konto
- H = Gegenkonto
- I = Buchungsschlüssel
- AL = Kostenstelle 2 = Lager-USt.-ID
- AN = EU-Land u. USt.-ID = Steuerland
- AO = EU-Steuersatz = Steuersatz >9%
- AQ = Sachverhalt L+L = Steuersatz < 10%
- DS = EU-Mitgliedstaat u. USt.-ID (Ursprung) = Lager-USt.-ID
Die in dieser Graphik dargestellten Informationen entsprechen den Vorlagen zum Zeitpunkt des Eintrages und gelten nur zur Orientierung
Für die Richtigkeit kann Fdie FIBUdata GmbH keine Garantie übernehmen, da es den Onlinehandelsportalen jederzeit freigestellt ist, die Struktur hierfür zu ändern.
Sofern uns Änderungen bekannt werden, übernehmen wir diese selbstverständlich in diese Aufstellung. Anderenfalls bitten wir Sie bei entsprechenden neuen Kenntnissen, uns kurzfristig zu informieren.
C:\Users\arnold\Dropbox\FIBUscan Handbuch\Bilder\Berater\online-Handel\oh Kontierung USt-Reihenfolge.jpg
